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关于樟树市2016年全市和市级决算与2017年上半年预算执行情况的报告
来源: 发布日期 : 2017-09-11 打印 【字号

2017822日在市八届人大常委会第六次会议上)

市财政局局长   

 

市人大常委会:

市八届人民代表大会第二次会议审查批准了《关于樟树市2016年全市和市级预算执行情况与2017年全市和市级预算草案的报告》。现在,2016年财政决算草案已汇编完成。受市人民政府委托,现向本次常委会提出2016年全市和市级决算报告和市级决算草案,请予审议。同时,简要报告2017年上半年全市总预算执行情况。

一、2016年全市和市级决算情况

2016年,全市上下在市委、市政府的坚强领导和市人大的监督指导下,坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导,认真贯彻落实习近平总书记系列重要讲话精神和党的十八届三中、四中、五中、六中全会,紧紧围绕年初制订的各项目标任务,进一步解放思想,积极履责,主动作为,统筹抓好促改革、稳增长、惠民生、保稳定各项工作,主动适应经济发展新常态,财政收支保持了良好增长态势,有力地推动了全市经济社会健康协调发展。

()全市一般公共预算收支决算情况

2016年全市财政总收入521791万元,完成调整预算的100%,比上年增收19586万元,增长3.9%。分预算级次完成情况:中央收入170893万元,比上年增收8784万元,增长5.4%;省级划转收入4631万元,比上年增收750万元,增长19.3%;一般公共预算收入执行数346267万元,比上年增收10052万元,增长2.99%,完成调整预算的100%,一般公共预算收入主要项目决算情况是:

税收收入259584万元,完成调整预算的100.1%。其中:(1)增值税75239万元(包含“营改增”试点改征增值税31874万元),完成调整预算的100.2%;营业税37215万元,完成调整预算的100%;城建税20547万元,完成调整预算的100%;个人所得税10876万元,完成调整预算的100.2%(2)资源税等六个税种53173万元,完成调整预算的100 %(3)契税26341万元,完成调整预算的100.2%;耕地占用税13532万元,完成调整预算的99.5%(4)企业所得税22661万元,完成调整预算的100%。非税收入86683万元,完成调整预算的99.7%。其中国有资源(资产)有偿使用及经营性收入完成10290万元,专项收入完成8374万元,行政性收费完成53213万元,罚没收入完成1617万元,其他收入完成13189万元。

2016年全市一般公共预算支出537168万元,比上年决算数增长2.9%,完成调整预算100.4%。主要项目决算情况是:

一般公共服务支出105110万元,完成调整预算98.3%;国防支出700万元,完成调整预算99%;公共安全支出17853万元,完成调整预算100.6%;教育支出117875万元,完成调整预算98.5%;科学技术支出12315万元,完成调整预算100%;文化体育与传媒支出5760万元,完成调整预算100%;社会保障和就业支出75651万元,完成调整预算99.8%;医疗卫生与计划生育支出49882万元,完成调整预算99.8%;节能环保支出11039万元,完成调整预算100%;城乡社区支出31149万元,完成调整预算101.1%;农林水支出72202万元,完成调整预算98.6%;交通运输支出3662万元,完成调整预算100.3%;资源勘探电力信息等支出3448万元,完成调整预算103.2%;商业服务业等支出2960万元,完成调整预算100%;金融支出90万元,完成调整预算100%;国土海洋气象等支出5353万元,完成调整预算535.3%,主要是因为“增减挂”支出4240万元相关支出科目调整至国土海洋气象等支出;住房保障支出13378万元,完成调整预算100.1%;粮油物资储备支出1229万元,完成调整预算99.9%;债务付息支出2371万元,完成调整预算100.3%;其他支出5089万元,完成调整预算332%,主要是因为年底新增上级指标3500万列其他支出科目;债务发行费用支出52万元,完成调整预算80%

2016年一般公共预算收入346267万元,加上上级补助收入207885万元,债务转贷收入36742万元,上年结余收入1802万元,政府性基金调入资金800万元,国有资本经营调入资金1020万元,收入总量为594516万元。一般公共预算支出537168万元,加上上解上级支出25199万元、债务还本支出22854万元,支出总量为585221万元。安排预算稳定调节基金8105万元,收支相抵,年终结转结余1190万元,实现收支平衡。

()市级一般公共预算收支决算情况

2016年市级一般公共预算收入决算数143544万元,比上年增收8609万元,增长6.4%,完成调整预算数的100.1%。一般公共预算收入主要项目决算情况是:

税收收入113006万元,完成调整预算数的100.1%。其中:(1)增值税38210万元,完成调整预算数的100.6%;营业税10030万元,完成调整预算的100.3%;城建税7489万元,完成调整预算的99.9%;个人所得税2658万元,完成调整预算的90.1%(2)资源税等六个税种29685万元,完成调整预算的100.3%(3)契税11056万元,完成调整预算的99.6%(4)企业所得税12926万元,完成调整预算的100.2%。非税收入30538万元,完成调整预算的99.9%。其中国有资产有偿使用收入完成4890万元,专项收入完成8655万元,行政性收费完成9388万元,罚没收入完成1617万元,其他收入完成5988万元。

2016年市级一般公共预算支出决算数为154170万元,比上年增长19.1%,完成调整预算的99.9%。主要项目预算执行情况是:

一般公共服务支出27920万元,完成调整预算的97.2%;国防支出420万元,完成调整预算的100%;公共安全支出12230万元,完成调整预算的100.2%;教育支出36240万元,完成调整预算的99.8%;科学技术支出4423万元,完成调整预算的100.5%;文化体育与传媒支出2655万元,完成调整预算的99.9%;社会保障和就业支出21456万元,完成调整预算的100.3%;医疗卫生与计划生育支出10253万元,完成调整预算的100.5%;节能环保支出4612万元,完成调整预算的100.3%;城乡社区事务支出2923万元,完成调整预算的100.1%;农林水支出8921万元,完成调整预算的100.2%;交通运输支出2584万元,完成调整预算的100.2%;资源勘探信息等支出2056万元,完成调整预算的100.3%;商业服务业支出1892万元,完成调整预算的99.6%;金融支出90万元,完成调整预算的90%;国土海洋气象等支出985万元,完成调整预算的98.5%;住房保障支出8012万元,完成调整预算的100.2%;粮油物资储备支出953万元,完成调整预算的100.3%;国债还本付息支出2371万元,完成调整预算的100.9%;债务发行费支出52万元,完成调整预算的100%;其他支出3122万元,完成调整预算的223%主要是因为年底新增上级指标1700万列其他支出科目

2016年一般公共预算收入143544万元,加上上级补助收入25642万元,减去上解支出15016万元,总财力总算为154170万元,一般公共预算支出154170万元,收支平衡。

()市级政府性基金收支决算情况

2016年市级政府性基金预算收入决算数36743万元,完成调整预算的100.1%,其中:新型墙体材料专项基金收入405万元,国有土地收益基金收入4383万元,农业土地开发资金收入1142万元,国有土地使用权出让收入29694万元,城市基础设施配套收入1119万元。加上上级基金预算补助收入6238万元,债务收入13494万元,上年结余收入10505万元,基金预算总收入执行数为66980万元,完成调整预算的109.3%,完成预算的59.6%基金预算收入未完成预算,主要是受房地产市场不景气影响,土地交易下降导致国有土地使用权出让收入减少。

2016年市级政府性基金预算支出决算数51340万元,完成调整预算的85.2%,完成预算的45.7%基金预算支出未完成预算,主要是国有土地使用权出让收入减少,相应减少支出。其中文化体育与传媒支出909万元,城乡社区支出48644万元,资源勘探信息等支出118万元,商业服务业等支出26万元,其他支出1643万元。加上上解上级基金预算支出314万元,调出资金800万元,收支相抵,年终结余14526万元。

()市级国有资本经营收支决算情况

2016年国有资本经营预算收入决算数1397万元,完成预算的98.6%。其中:股利、股息收入1397万元。加上上年结余收入89万元,2016年国有资本经营预算总收入1486万元。

2016年国有资本经营预算支出决算数367万元,调出资金1020万元,结转下年99万元。

()市级社会保险基金预算收支决算情况

2016年社会保险基金收入决算数116964万元,完成调整预算的114%,其中:企业职工基本养老保险基金收入60775万元,失业保险基金收入661万元,城镇职工基本医疗保险基金收入12289万元,工伤保险基金收入1590万元,生育保险基金收入171万元,居民基本医疗保险基金收入28561万元,城乡居民基本养老保险基金收入9852万元,机关事业单位养老保险基金收入3065万元。加上上年结余收入50206万元,社会保险基金预算总收入执行数167170万元,完成调整预算的105.4%

社会保险基金预算支出决算数106330万元,完成调整预算的103.9%,其中:企业职工基本养老保险基金支出56972万元,失业保险基金支出604万元,城镇职工基本医疗保险基金支出9969万元,工伤保险基金支出841万元,生育保险基金支出123万元,居民基本医疗保险基金支出27165万元,城乡居民基本养老保险基金支出6143万元,机关事业单位养老保险基金支出4513万元。年终结余60840万元。

()预算执行有关事项报告

1、预备费使用情况

2016年市级预备费预算安排1472.1万元,主要是按照预算法的要求用于突发事件处置及其他难以预见的开支。实际支出179.7万元,具体是:拨付市消防大队消防体验馆建设及年度装备集中采购经费154.2万元,拨付预备役三营军事训练经费25.5万元。上述支出已根据《政府收支分类科目》有关规定归入相应支出科目。

22016年政府性债务基本情况

2016年初,全市地方政府性债务余额397498万元,其中一般债务397335万元,专项债务163万元。2016年新增债券2.7亿元的安排使用按要求编制预算调整方案,并报市人大常委会审查批准。截止2016年底,我市地方政府性债务余额共计27.2亿元,其中:政府负有偿还责任的债务为26.3亿元(一般债务25亿元、专项债务1.3亿元),负有担保责任的债务0.1亿元,可能承担一定救助责任的债务0.8亿元;我市政府债务限额为424952万元,其中:一般债务411295万元,专项债务13656万元。2016年底我市政府性存量债务远低于债务限额。

3、预算稳定调节基金情况

2016年新增设立预算稳定调节基金8105万元,主要是2015年年底净结余转入,加上2015年未动用预算稳定调节基金5031万元,2016年年底预算稳定调节基金合计13136万元。

2016年,在市委、市政府的正确领导下,在市人大及其常委会的依法监督下,全市上下全面落实省委、省政府“发展升级、小康提速、绿色崛起、实干兴赣”十六字方针,按照“稳中求进”工作基调,面对经济下行压力,主动适应新常态,攻坚克难、锐意进取,统筹做好稳增长、促改革、调结构、优生态、惠民生等各项工作,全市社会经济继续保持稳步快速健康发展,药、酒、盐、金属家具等支柱产业不断做大做强,经济保持持续向好的发展态势,财政收支情况总体平稳,实现全市财政工作“十三五”良好开局。同时,财政运行中还存在一些问题,主要是实体税收增长放缓,收支矛盾仍然突出,预算管理不够细化,盘活财政存量资金不够彻底,专项资金使用绩效有待进一步提高,财政管理与新《预算法》等法律法规要求还有差距。对此,我们将加大工作力度,不断深化财税改革,采取有力措施积极解决。

二、2016年部门决算情况

2016年市政法委的部门预算提交市八届人大二次会议进行了审议。现将其部门决算的主要情况报告如下(详细报告附后):

2016年,市政法委当年决算收入606.95万元,比年初预算增加102.83万元;当年决算支出606.95万元,比年初预算增加102.83万元。收支决算数超过年初预算的原因主要是预算执行中,增加乡镇综治专干岗位津贴和乡镇工作补贴以及基本工资调标、增人增资等。

通过审查分析,市政法委2016年度预算执行基本符合《预算法》及相关财经法律法规,会计核算基本符合会计法和有关财会制度的规定,逐步建立和完善了有关财务管理制度和相关内部控制制度。但也存在一些问题,主要是资产性收入未纳入年初预算,上年结余结转没有列入年度预算再安排,在财务管理和会计核算上存在不规范问题。对此,市财政也将加大《预算法》宣传、执行力度,加大结余结转等各项收入纳入预算管理力度,逐步提高部门预算到位率,不断加强部门(单位)会计培训与财务监督。

三、关于批准预算的决议及2017年上半年预算执行情况

今年以来,市财政根据市八届人大二次会议《关于樟树市2016年全市和市级预算执行情况与2017年全市和市级预算的决议》,在法律规定的时间内及时批复了市直部门预算。同时,按照市人大财经委审查报告中对财政工作的建议,结合实际,认真研究并落实,重点做好了以下几项工作:

1、认真落实财政政策,创新投入增强财政增收后劲。

一是出台《樟树市2017年金属家具产业扶持方案》、《樟树市2017年医药流通产业产业扶持方案》及《2017年亿元企业财税目标考核奖励办法》等财政扶持政策,降低企业成本,优化发展环境,激励企业争先创优。二是积极落实企业发展扶持资金。支持企业科技发展及技术改造,强化企业品牌意识,淘汰落后产能,推动转型升级。

2、优化支出结构,提升财政管理水平。

今年以来,财政部门着力盘存节支,稳妥保障各项财政支出,着重保民生支出、重点项目支出,上半年,全市财政支出完成36.28亿元,同比增支71687万元,增长24.6%,民生支出达29.62亿元,占总支出的81.7%,同比增长28%,。年初预算打足机关事业单位养老保险制度及公车改革所需经费,进一步扩大绩效管理范围,完善预算绩效考评机制,深化国库集中支付改革,调整基建、采购资金支付方式,将基建资金和政府采购资金纳入国库单一账户体系实施集中支付。积极盘活财政存量资金,上半年通过清理,盘活财政存量资金17392万元。

3、深入贯彻预算法,完善预算编制。

认真执行市八届人民代表大会第二会议次批准的预算,按照樟树市政府出台的《樟树市预算公开办法》要求,积极按要求推行预算公开,在法律规定时间内公开财政总预算及“三公”经费预算,截止2017320日,全市142个部门全部公开了部门预算,公开率达100%,比法定时限20日提前了5天。切实按照“先有预算,后有支出”原则执行预算。进一步推进预算编制改革,2017年按经济分类编制部门预算,基本支出细化到款级科目,项目支出细化到类级科目,达到预算公开的细化要求。

2017年上半年预算执行基本情况:

2017年上半年累计完成财政收入348655万元,增长10.2%,其中:中央收入完成114967万元,同比增收28882万元,增长33.6%;省级收入9343万元;一般公共预算收入完成224345万元,同比减少5985.1万元,下降2.6%

政府性基金收入完成48465万元,同比增收37779万元;政府性基金支出完成29466万元,同比减少3138万元。

分析上半年财政运行情况,主要呈现以下特点:

1、财政收入稳步增长

16月我市共实现财政收入348655万元,同比增长10.2%6月底增幅在宜春各县市靠前。财政收入提前一个月完成人代会确定收入目标的过半计划,1-5月财政收入已累计完成301496万元,占全年工作计划的54.5%,超序时进度12.8%

2、支柱产业发展良好

上半年,我市传统支柱产业继续保持良好发展势头,其中酒业、药业、盐化工业、金属家具制造业、房地产业税收同比增幅都在30%以上,特别是盐化工业同比增长94.4%,药业同比增长56%。龙头企业四特集团和仁和集团分别上缴税收6.53亿元、2.37亿元,合计8.9亿元,占财政总收入的25.5%,龙头企业税收贡献十分明显。

3、主体税种保持增长

上半年,税收征管部门抓大不放小,紧紧抓住重点税源,入库税收累计完成263534万元,同比增长5.84%,其中增值税、消费税、企业所得税三大主体税种入库税收合计173575万元,占全部税收收入的65.86%,同比增长44.65%,高于税收平均增幅38.81个百分点,主体税种的高增长反映出我市实体经济总体发展良好。

4、民生支出保障有力

上半年,我市进一步调整优化财政支出结构,积极统筹财政资金,压缩一般性支出,确保工资的正常发放、重点工程建设、社会稳定、民生工程和社会事业等各方面支出需要,满足经济社会发展对资金的需求,一般公共预算支出累计362751万元,同比增长24.6%;涉及民生且纳入了GDP核算体系的八项重点支出累计达296206万元,占总支出的81.7%,同比增长28%,在宜春各县市增幅排第三,民生支出进一步加大。

上半年,全市财政预算执行情况总体平稳,财政收入继续保持了增长态势,民生支出得到有力保障。但也要注意看到,当前宏观经济下行压力仍然持续存在,加上全面推行“营改增”、资源税改革及减税降费等一系列政策性减收因素,对下半年组织财政收入、完成全年计划提出巨大挑战,收入形势不容乐观。同时,全市各项财政保工资、保民生、保增长、保改革等刚性需求巨大,今年一段时期收支矛盾依然突出。

为此,下半年,全市财政部门将继续围绕年初预算目标,坚持稳中求进,着力创新举措,同时,全面贯彻落实预算法各项规定要求,深化财税体制改革,加强财政管理,努力做好以下六个方面的工作,确保圆满完成全年财政预算任务。

()继续实施积极的财政政策,努力实现经济增长预期目标

继续实施减税降费政策,适度扩大支出规模,促进经济运行保持在合理区间。继续落实并完善营改增试点政策,简化增值税税率结构,将增值税税率四挡减至17%11%6%三挡,取消13%这一档,扩大减税效应。深入推进“三去一降一补”,积极稳妥去产能,千方百计降成本,进一步清理规范基金和收费,再取消、调整和规范一批行政事业性收费项目,切实落实好中央、省已出台的各项减税降费政策。推进供给侧结构性改革,有效实施积极财政政策,发挥财政引导作用,助推绿色发展,通过预算安排、整合专项等方式,筹措资金支持化解过剩产能,筹集资金设立中医药产业发展基金,通过政府财政性资金投入,引导社会资本进入创新驱使动产业、战略主导产业和政府鼓励发展的领域,推动重点产业跨越发展。适度扩大支出规模,财政部门通过合理安排收入预算、全面盘活存量资金,确保财政支出强度不减且实际支出规模扩大,增加的支出主要用于保障重点领域及民生支出需要。

()加速产业转型升级,培育新的经济增长点

把培育、发展实体经济作为首要任务来抓,大力发展新技术、新产业、新业态、新模式和新服务,应用新理念形成新动力,发展新经济提升动能,不断做强产业集群,提升发展质量,做大经济总量。坚持把招商引资、项目建设作为新的经济增长点来抓,不断优化投资环境,依靠优势产业有的放矢吸引投资,大力扶持一批本地优质企业、优质项目兼并重组、裂变发展,壮大中企业梯队,力争一批重大项目早建成、早见效。

()深入推进财税体制改革,加快现代财政制度建设

扎实推进预算公开,积极探索加快推进预算公开的措施和办法,建立起自上而下、规范有效的预算信息公开制度体系,细化预算公开要求,全市预算公开逐步实现制度化、规范化、程序化。深化部门预算改革,加强项目库特别是储备项目建设,进一步细化预算编制,提高年初预算到位率。清理整合专项转移支付,减少项目审批数量。认真做好支出经济分类科目改革试点工作。推进预算绩效管理改革,逐步将绩效管理范围覆盖所有预算资金,扩大项目支出和部门整体支出的第三方绩效评价数量,全面推行专家再评审,逐步推进绩效评价结果向社会公开。积极落实中央与地方财政事权和支出责任划分和个人所得税改革改革,继续做好资源税改革工作。加大财政保障力度,统筹支持推进农村改革、金融体制改革、医药卫生体制综合改革、社会保障制度改革等重点领域和关键环节改革。

()调整优化支出结构,有效保障重点领域支出

更加注重优化结构、用好增量、激活存量,着力改变支出项目只增不减的固化格局,合理安排扶贫、农业、教育、社保、医疗等关系群众切身利益的支出,大力压缩一般性支出,严格控制“三公”经费,减少对绩效不高项目的预算安排。统一城乡义务教育学生“两免一补”政策,继续开展薄弱学校改造等工作,支持构建现代职业教育体系,进一步完善学生资助政策体系。实施更加积极的就业政策,继续提高城乡居民基本医疗保险财政补助和个人缴费标准、基本公共卫生服务项目财政补助标准,全面推开公立医院综合改革,落实和完善支持养老服务业发展的政策措施,加大统筹社会救助资源力度,科学合理确定城乡低保标准。做好基本住房保障工作,大力支持棚户区改造,提高农村危房改造补助资金的精准度。全力以赴推进精准扶贫。支持循环经济发展和清洁生产,促进绿色产业发展。

()加强预算执行管理,确保完成年度预算任务

编实编细财政预算,夯实预算执行基础。收入预算编制实事求是、积极稳妥,支出预算坚持量入为出,积极调整财政支出结构,盘活存量、用好增量。按照预算法要求,加快上级转移支付资金的分配、下达,及时批复部门预算,提高预算执行的均衡性和规范性。对于预算执行进度缓慢或预计年内难以执行的资金,及时调整用途,避免资金沉淀。深化国库集中收付制度改革,合理拨付和调度资金,提高财政资金运行效率。规范权责发生制度核算,加快资金审核支付进度,优化、简化、合并资金审核支付工作流程,减少资金在中间环节的滞留。加大政府性基金预算转列一般公共预算力度,提高国有资本经营预算调入一般公共预算的比例。

()加强财政监督,推进干部作风建设

2017年,财政部门将始终把抓好作风建设放在突出位置,不断强化公仆意识、责任意识和奉献精神,以抓铁有痕,踏石留印的干劲,聚积发展正能量,努力开创财政事业新局面。一是加强学习,力求理论业务有新进步。以创建学习型机关和效能建设为抓手,进一步加强党的建设和干部队伍政治思想工作,加强对政治理论、财政经济、金融法律等知识学习,组织安排好各种业务培训和教育,推进精神文明建设和干部素质教育工作,切实提高凝聚力、执行力和创造力。二是转变作风,力求服务效能有新提升。坚持“心系群众、财政为民”的服务理念,坚守“作风建设永远在路上”,不断巩固和拓展党的群众路线教育实践活动成果;坚持“有则改之、无则加勉”的服务态度,正视日常工作短板,认真分析,加以修正和完善;坚持“慢作为就是不作为”的服务遵循,加强沟通,形成合力,提高办事效率。三是防微杜渐,力求干部形象有新改观。严格执行中央八项规定,深入开展反腐倡廉教育,推进财政系统惩治和预防腐败体系建设,坚决执行“十三条禁令”,做到大事不糊涂,小事不马虎。通过健全工作机制,加强教育引导,强化监督制约,努力打造一支“团结、务实、廉洁、高效”的财政干部队伍,塑造财政良好形象。

主任、各位副主任、各位委员,2017年将召开党的十九大,是实施“十三五”规划的重要一年,也是供给侧结构性改革的深化之年,在新的一年里,我们将在市委、市政府的坚强领导下,在市人大、市政协的指导和监督下,认真贯彻本次会议的决议,凝心聚力,改革创新,扎实推进各项工作,为我市经济社会持续健康发展作出新贡献!

 

附件: P020170911615292009617.doc

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